За процесуального керівництва Рівненської обласної прокуратури службовій особі підприємства повідомлено про підозру в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах (ч. 3 ст. 212 КК України).
За даними слідства, ця особа умисно застосувала схему заниження податкових зобов’язань з податку на прибуток та ПДВ. Зокрема, підприємство проводило закупівлі у сумнівних контрагентів – постачальників, які не мали матеріально-технічних ресурсів, необхідних для здійснення задекларованої господарської діяльності.
При цьому реальне джерело походження закуплених товарів не встановлено, як не підтверджено і легальність руху цих товарів в «ланцюгу» постачання від виробника (імпортера) до ТОВ, що в свою чергу, свідчить про ознаки фіктивності проведення таких операцій.
Ці факти вказують на те, що насправді поставка товарів не здійснювалася, а діяльність підприємства була спрямована на проведення операцій пов’язаних з наданням податкової вигоди третім особам.
Наразі завдяки прокурорам, товариство відшкодувало до державного бюджету близько 8,4 млн грн податку на прибуток та ПДВ, а також майже 1,5 млн грн штрафних санкцій та пені.
Досудове розслідування – СУ ГУНП в Рівненській області, оперативний супровід – Управління СБУ в Рівненській області.
Санкція статті передбачає покарання у вигляді штрафу до 425 000 грн з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна.
Примітка: відповідно до ч. 1 ст. 62 Конституції України особа вважається невинуватою у вчиненні злочину і не може бути піддана кримінальному покаранню, доки її вину не буде доведено в законному порядку і встановлено обвинувальним вироком суду.
Пресслужба Рівненської обласної прокуратури
